Betűméret
Érdemes elvégezni a számításokat annak megállapítására, hogy az RMD-k korábbi felvétele megkönnyítheti-e az adószámlát.
Álmok ideje
A Safe 2.0 Act a 72 éves vagy annál fiatalabb megtakarítóknak egy plusz egy évet biztosít, mielőtt pénzt kell felvennie nyugdíjszámlájáról. De csak azért, mert elhalaszthatja a szükséges minimális elosztást (RMD), még nem jelenti azt, hogy feltétlenül meg kell tennie, mondják a pénzügyi tanácsadók.
A tavaly év végén elfogadott átfogó nyugdíjtörvény 2023-ban 72-ről 73 évre emelte az RMD-k életkorát. 2033-tól az RMD-korhatár 75 évre emelkedik.
A változások a legközvetlenebbül azokat érintik, akik idén töltik be a 72. életévüket, akiknek egyébként 2024. április 1-je előtt kellett volna átvenniük az RMD-t. év végén az RMD-t az év végén kell felvenni.) Az RMD-t úgy számítják ki, hogy elosztják az előző év december 31-i nyugdíjszámlájának egyenlegét azzal, amit az IRS az Ön “várható élettartam-tényezőjének” nevez. Az így kapott összeg bevételnek számít; ki kell venni a számlájáról, és adótartozása van rá. Az RMD-szabályok a hagyományos IRA-kra, valamint a munkaadók által szponzorált nyugdíjazási tervekre vonatkoznak, mint például a 401(k)s és 403(b)s.
A legtöbb amerikainak nincs meg az a luxus, hogy várjon, mivel a megélhetéshez szüksége van a nyugdíjszámlájáról történő kifizetésre. De azok körében, akik megengedhetik maguknak a várakozást, a halogatás nem mindig a legjobb lépés. Ha elhalasztja az RMD-t, és megnő a nyugdíjszámlája egyenlege, jövőre nagyobb összeget kell kivennie. (Még ha a számlaegyenleg változatlan is marad, többet kell kivennie, mert alacsonyabb lesz a várható élettartam faktora.) A többletbevétel nemcsak a jövedelemadót, hanem a későbbiekben a Medicare-díjakat is növelheti.
“Néhány régi hüvelykujjszabály, mint például az, hogy a halasztott adóból származó számláit a lehető leghosszabb ideig hagyja pácolódni, nem mindig érvényes” – mondja Josh Strange, okleveles pénzügyi tervező és az alexandriai NOVA Good Life Financial Advisors elnöke. , va.
A piacok idei teljesítményét bemutató kristálygömb nélkül lehetetlen megmondani, hogy a mai 72 évesek hasznot húzhatnak-e az RMD-k egy évvel való késleltetéséből, minden más tényező változatlansága mellett. (A Barron’s által megkérdezett piaci szereplők arra számítottak, hogy az S&P 500 a jelenlegi szintnél magasabban zárja majd az évet). De mi van akkor, ha az összes többi tényező nem egyenlő? Tegyük fel, hogy 72 éves, várhatóan idén nyugdíjba megy, jövőre pedig alacsonyabb adósávba kerül. Ebben az esetben valószínűleg bölcs dolog az RMD-t 2024-re halasztani. Másrészt, ha azt tervezi, hogy jövőre eladja elsődleges lakhelyét, és több mint 250 000 USD tőkenyereséget realizál (vagy 500 000 USD-t, ha házaspár él együtt), jelentkezzen. ), érdemes lehet még ebben az évben elindítani az RMD-t, hogy a tőkenyereség mellett potenciálisan nagyobb RMD-t is hozzáadhassunk a jövő évi bevételhez. Ez a későbbiekben magasabb Medicare-díjakat jelenthet Önnek.
Ahelyett, hogy megvárná, amíg az RMD-k szélére kerül az adótervezéssel, nagyobb esélye lesz az adózási következmények kezelésére, ha évekkel korábban kezdi. „Minél hamarabb, annál jobb” – mondja Kris Yamano, a Crewe Advisors egyik partnere Scottsdale-ben, Ariz államban. Népszerű lépés a Roth-konverzió, miután nyugdíjba vonul, de még mielőtt elérné az RMD-kort. Ezalatt az idő alatt valószínűleg alacsonyabb adósávba kerül, így ha hagyományos IRA-ját Roth IRA-ra konvertálja – egyszerre vagy néhány évre elosztva – azt jelenti, hogy kevesebb adót kell fizetnie az átváltott összeg után, mintha ezt tette volna. amikor magasabb zárójelben voltál.
Előny lehet az is, ha a tervezettnél korábban lemond nyugdíjszámlájáról. Például, ha korábban is felveheti a pénzkivonást, elhalaszthatja a társadalombiztosítás igénylését 70 éves koráig, hogy megkapja a teljes ellátást, akkor érdemes lehet ezt megfontolni. Laurence Kotlikoff, a Bostoni Egyetem közgazdászprofesszora, aki társadalombiztosítási optimalizáló szoftvert árul, egy feltételezett, 60-as éveik elején járó, magas jövedelmű házaspár forgatókönyvét futtatta le, akik nyugdíjba vonulnak, és 64 éves korukban jogosultak nyugdíjba menni. A társadalombiztosítással összefüggésben. A pár New Yorkban élt, és azt tervezték, hogy 75 éves korukig várnak az RMD-k felvételével. MaxiFi szoftvere segítségével megállapította, hogy 75 éves korig várni kevésbé lenne előnyös ennek a párnak, mintha 64 évesen kezdené a zökkenőmentes pénzkivonást, mivel a New York állambeli adók és a Medicare-díjak csökkentése ellensúlyozza a szövetségi adók növekedését korábbi kivonások.
“Ez egy nagyon összetett számítás” – mondta Kotlikoff. – Ez tényleg nagyon egyénfüggő.
Írjon Elizabeth O’Briennek az [email protected] címre
.